各部门：
根据集团相关工作安排，现将集团2017年经费预算编制工作安排如下：
一、预算构成
由服务项目和自筹项目经费收支预算构成。
二、编报部门
（一）服务项目：收入由财务资产办公室编报，支出由服务项目涉及的各部门编报。
（二）自筹项目：由涉及自筹项目的各部门编报。
三、编报说明
（一）服务项目（表1）
1.收入预算：主要依据学校下达的服务合同经费进行编报。
2.支出预算：主要依据各部门当年相关工作计划、服务项目内容、历年支出、市场变化等编报。各项支出需详细说明用途和编制依据。
（二）自筹项目（表2）
1.收入预算：部门需按经济资源清单逐项编报，并详细说明资源状况、利用程度、收取依据和标准。
2.支出预算：主要依据当年相关工作计划、收入情况、历年支出、市场变化等编报。各项支出需详细说明用途和编制依据，不得编报赤字预算。
（三）其他说明
1.支出预算：各部门在编报预算时，既要考虑必要、合理的经费需求，又要考虑节能降耗因素，同时也要考虑集团的财力可能。
2.人员费支出：人员费支出由人力资源办公室组织编报。
（1）人力资源办负责工资、岗贴、社保、法定加班、电话补助、生活补助及高温费的预算编报；各部门负责编报各类加班费及工作误餐、部门日常效益工资和培训费预算（服务项目填报表1-1-1，自筹项目填报表2-2-1），并详细说明编报依据、标准等，报送人力资源办审核。人力资源办汇总编报人员费预算（表1-1，表2-2）及集团人员情况表（表4），
（2）招待所、超市、幼教中心等独立核算部门人员费由本部门与集团人力资源办公室沟通后，自行填报（表2-2）。
3.福利费支出：涉及集团整体员工福利的事项由综合办牵头组织编报，主要包含文体活动、福利发放、慰问补助款、包烧费、幼儿入园补贴等。各项支出需详细说明支出内容、标准、依据等（表2-3）。
4.材料、低值易耗品、办公耗材、劳保用品等支出须编报年度采购预算表（表3-1,表3-2,表3-3）。
5.大修费：大修费是指为保证正常运行而发生的非常规性、且预算额度在10000元以上（含10000元）的维修事项。原则上服务项目经费不安排大修支出预算。大修费预算由工程技术管理办公室组织编报，各部门需按大修项目逐项编报支出预算，说明维修的事项、立项依据及支出明细，并详细论证立项的必要性，报送工程技术管理办公室审核汇总后，报送财务资产办（表2-5）。
6.专项支出：主要是指为完成某项特定的工作任务、在常规性支出之外发生的支出。专项支出的使用坚持统一管理、专款专用、注重实效的原则。申报专项支出时，需说明项目内容、立项依据、支出明细，并详细论证立项的必要性（表1-3，表2-6）。
7.水、电、燃气费用不做经费支出预算，相关部门依据当年的实际情况及往年发生情况，填报水、电、燃气的年预计消耗量。
8.2017年集团维修工程项目和经济资源尚有一些不确定因素，各部门暂根据2016年的收支情况编报相关预算。
四、预算的审批、下达
（一）财务资产办公室依据各部门报送的预算和近几年各部门收支情况进行整理、初步审核、汇总，编制集团预算草案。
（二）财务资产办公室将集团预算草案报集团党政联席会审议。
（三）集团党政联席会调整、审批预算草案，形成集团2017年预算方案。
（四）财务资产办将2017年预算方案下达各部门。
五、预算的执行、考核
（一）预算下达后，预算额度原则不予调整，各部门须严格执行。
（二）财务资产办公室按时提供财务报表，各部门根据财务报表及时对照预算指标，做好预算收支的执行、控制。
（三）每年10月份进行当年预算调整，服务项目经费原则上不进行增支调整，自筹经费可按收支同比例增减。如发生预算调整，须提交书面说明，经分管领导审核、报集团党政联席会批准后予以调整。
（四）预算执行考核按集团相关规定执行
1.服务项目：考核支出预算，原则上不允许超支。
（1）预算执行未达到预算额度90%的，相关部门需提交有关的情况说明；
（2）实际支出超出预算、且比例达到2%的，相关部门需提交有关的情况说明，集团视情况决定超支部分占用下一年度经费预算额度，或经党政联席会批准后从机动费列支。
2.自筹项目：考核收支预算，对收入目标、成本费用支出等进行相应的考核。
六、预算编报的相关要求
（一）请各部门认真组织预算编报工作，按要求填报相关表格，应内容完整、说明详细。采购预算表单位为元，其他表格单位均为万元，请至少保留两位小数。
（二）为保证汇总数据的准确，请不要更改表格形式和内容，如有特殊事项，可另加附页说明。
（三）请各部门于2017年1月9日前将预算纸质版、电子版报至财务资产办公室，纸质版材料需有部门负责人、集团分管领导签字。
其他未尽事宜，请及时与财务资产办公室联系，联系人：张宏琴，联系电话： 82589267。
附表：《2017年后勤集团预算相关报表》
后勤集团
2016年12月26日